公立医院审计工作重点关注项目

一、工资明细表

1. 人员范围：在编、劳务派遣、临时工。

2. 主要内容：姓名、身份证号、金额等。

二、银行对账

1. 开户银行账户信息：开户银行、账号、用途。

2. 银行账户对账单：截止审计日电子版对账单。

三、货币资金支出情况

除工资表发放之外的货币资金支出，若无相关情况则书写承诺书。

四、急诊收款

1. 120急救车收费明细。

2. 主要内容：时间、患者姓名、缴费时间、金额。

五、人员信息花名册

姓名、身份证号、入职时间、学历、编制信息（在编、派遣）、职务（护士、医师）、电话等

六、借入借出人员信息

人员信息：身份证号、入职时间、借出时间、借出单位、工资是否在本单位发放、社保是否在本单位缴纳。

七、医院系统（HIS系统）

系统权限：全系统模块查询权限。

八、重大基础设施

是否银行贷款购买。

九、药品耗材等集中采购情况

1. 采购名录：品名、厂家、规格、型号、价格。

2. 商品范围：药品、耗材、器械

3. 未纳入集采名录（自行采购部分）

4. 与原采购厂家终止合作信息：情况说明、时间。

十、资产租赁情况

资产信息：资产名称，规格、数量、位置、合同、金额。

十一、劳务购买情况

1. 劳务购买范围：物业、保洁、保险、垃圾清运等

2. 提供合同

十二、市重大活动保障情况

医疗保障支付费用